中国甘肃在线嘉峪关讯 为进一步夯实财务管理基础、盘活存量资金、降低坏账风险，近期该公司财务部门聚焦预付账款、其他应收款、其他应付款三大核心往来科目，启动专项清理工作，以“精准核查、源头管控”为抓手，全面提升资金使用效率与财务健康度。

此次清理工作聚焦三大科目痛点，分阶段推进：

追进度、防沉淀 针对预付账款-预付给供应商的货款、服务款等，逐笔核对合同约定与履约进度，建立“预付金额-履约节点-责任人”台账。截至目前已推动预付账款10月底完成履约，涉及金额63.07万元。

定责任、促回收 重点清理其他应收款-备用金、押金、保证金等款项。通过系统导出与人工核对结合，向欠款个人及单位联系，明确还款期限；对外部单位长期挂账款项，明确挂账时间、紧盯到期日，预计10月底收回竞标保证金0.75万元。

核明细、防遗漏 针对其他应付款-应付未付的押金、保证金、代垫款等，逐一核实业务背景与金额准确性，避免因信息缺失导致的应付账款遗漏。对符合支付条件的款项，加快支付效率，对无需支付的挂账（如对方单位已注销），按规定履行审批手续后进行账务核销，确保负债核算真实准确。

此次清理不仅盘活了存量资金、降低了财务风险，更推动公司建立长效管理机制，后续将把客户、供应商对账纳入月度财务工作清单，通过“事前审核、事中监控、事后清理”的全流程管理，从源头减少往来款项挂账问题，为公司资金安全与稳健运营提供有力支撑。

供稿：袁丽